Влияние депозитной политики на финансовую устойчивость коммерческого банка Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»
Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Давыдов Максим Шукродинович
в нынешних внешней условиях спроса вопрос широкого об этом обеспечении разделении финансовой первой устойчивости предоставление коммерческого коммерческая банка изыскание занимает установление важное управление место элементы в деятельности информационное любой удобством кредитной широкого организации. Немаловажным распределение фактором, установление влияющим элементы на особенности финансовую разделение устойчивость товаров кредитной разделение организации, информационное является широкого депозитная места политика. Успешное разделении развитие воздействуют и эффективное связаны функционирование связаны коммерческого первой банка этапом невозможно этапом обеспечить предприятия без закупочной детально процесс проработанной мероприятий и экономически представляют обоснованной воздействие депозитной разделении политики, связанные связано увязать это представляют , прежде этапом всего связанные, с тем, также что уходящие основная деятельности часть степени ресурсов внешней банка целом образуется мероприятий именно связаны в процессе особенности проведения системе депозитных разделении операций распределение банка, развивающейся от активную результативной торгового и грамотно являясь построенной места модели увязать организации, связаны от установление которой, факторов в итоге, услуг зависит связаны устойчивость внешней функционирования относятся любой спроса кредитной зависимости организации. В связи увязать с этим продвижении вопросы товаров привлечения торгового свободных отличительным денежных распределение ресурсов связаны и обеспечения конечному его представляют стабильности прибыли посредством представляют эффективной розничной реализации только депозитной деятельности политики предоставление приобретают также особую увязать актуальность.
Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Давыдов Максим Шукродинович
Текст научной работы на тему «Влияние депозитной политики на финансовую устойчивость коммерческого банка»
ВЛИЯНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ФИНАНСОВУЮ УСТОЙЧИВОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Давыдов М.Ш.
Давыдов Максим Шукродинович — магистрант,
кафедра экономики и финансового менеджмента, инженерно-экономический факультет, Рязанский государственный радиотехнический университет, г. Рязань
Аннотация: в нынешних условиях вопрос об обеспечении финансовой устойчивости коммерческого банка занимает важное место в деятельности любой кредитной организации. Немаловажным фактором, влияющим на финансовую устойчивость кредитной организации, является депозитная политика. Успешное развитие и эффективное функционирование коммерческого банка невозможно обеспечить без детально проработанной и экономически обоснованной депозитной политики, связано это, прежде всего, с тем, что основная часть ресурсов банка образуется именно в процессе проведения депозитных операций банка, от результативной и грамотно построенной модели организации, от которой, в итоге, зависит устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы привлечения свободных денежных ресурсов и обеспечения его стабильности посредством эффективной реализации депозитной политики приобретают особую актуальность.
Ключевые слова: депозитные операции, финансовая устойчивость, коммерческий банк.
Проблемы совершенствования подходов при прогрессе депозитной политики и ее взаимосвязи с финансовой устойчивостью коммерческого банка непрерывно обсуждаются на научных конференциях. Депозитная политика интересовала таких авторов, как Г.Г. Фетисов, О. Д. Жилан, Ю.Б. Бубнова, И.М. Стребков, Л.В. Татаринова, С.А. Курганский и др.
В современной экономической литературе существует множество определений таких понятий как «надежность», «устойчивость» и «стабильность». Все они признаются синонимами, также не делается различий между особенностью финансовой устойчивости кредитной организации и любого другого предприятия, между стабильностью банковской системы в целом и отдельного банка. В банковском законодательстве РФ используются такие термины, как «стабильность банковской системы», «устойчивость кредитных организаций», «финансовая надежность кредитной организации», однако законодатель не предоставил точного толкования этих терминов.
По мнению В.В. Иванова, надежность характеризуется платежеспособностью, ликвидностью и устойчивостью банка. Под устойчивостью им понимается «стабильность его деятельности в средне- и долгосрочной перспективе; она может быть оценена качеством активов, достаточностью капитала и эффективностью его деятельности». Таким образом, автор определяет понятие надежности шире понятия устойчивости и стабильности.
М.А. Бобрик в своей работе приводит следующее отличие стабильности от устойчивости: «Стабильность — это то, что в том или ином явлении и процессе остается постоянным; устойчивость — это то, что приобретается, изменяется в процессе функционирования в сторону прогресса. Устойчивость дает характеристику процесса не в статическом состоянии, а в динамике. Развитие с позиции устойчивости — всегда позитивное движение, выражающее улучшение, прогресс. Таким образом, устойчивость — это следствие, а стабильность — причина, обуславливающая устойчивость, т.е. устойчивость достигается на основе стабильности».
И.М. Стребков, рассуждая об этом явлении, считает, что надежность — более всеобъемлющее понятие, чем вероятность выполнения банком целевых установок и обязательств. Устойчивость, по его мнению, является мерой стабильности, а его определение надежности банка имеет кардинальные отличия от понятия устойчивости, в связи с тем, что нацелено на определение вероятности будущих событий.
Рассимотрев экономическую литературу, автор пришел к выводу о том, что эти понятия (стабильность, устойчивость, надежность) являются соподчиненными и, значит, взаимосвязанными. При этом подчинение строится в следующей последовательности:
Таким образом, надежность может быть определена через призму устойчивости в отдельно взятые временные промежутки при взаимодействии с внешними факторами. Соответственно, саму устойчивость можно охарактеризовать как стабильное финансовое положение, показывающее достаточность активов, эффективное соотношение активов и пассивов, наличие необходимого объема резервов.
Что касается понятия финансовой устойчивости банка, то существует множество определений. Г.Г. Фетисов считает, что финансовая устойчивость коммерческого банка характеризует итоги банковской деятельности, его ресурсы, капитал, доходы и расходы, прибыль и убытки, а также фонды. На мой взгляд, основными признаками финансовой устойчивости банка являются: ликвидность, качество активов и пассивов и капитальная база банка.
Критерий «ликвидность» определяет возможности банка выполнять свои обязательства перед клиентами. Сам термин «ликвидность» буквально означает легкость реализации, способность быстрого превращения активов в деньги. Конечно, банки, как и остальные звенья финансово-кредитной системы, нуждаются в ликвидных средствах, т.е. в таких активах, которые легко могут быть обращены в денежную наличность с незначительным риском потерь, либо без риска. Действительно, ликвидность считается одним из основных условий финансового благополучия банка. При анализе финансовой устойчивости коммерческого банка важным является всесторонняя и точная оценка ликвидности, которая дает максимальную необходимую информацию о финансовом состоянии банка, перспективах его развития. Данная информация важна как для акционеров и клиентов банка, так и для Центрального банка РФ (ЦБ РФ), который является надзорным органом для всех кредитных организаций. На сегодняшний день ЦБ РФ как финансовый мегарегулятор предписывает соблюдать три норматива ликвидности: мгновенной, текущей и долгосрочной на определенном уровне. Неисполнение данных нормативов может привести к штрафным санкциям со стороны ЦБ РФ, а также введением запрета на осуществление определенных банковских операций, в случае неоднократных нарушений влечет даже отзыв лицензии у банка. Впрочем, в отдельных случаях ЦБ РФ может изменить установленные значения нормативов для банка-нарушителя сроком до шести месяцев.
Критерий «качество активов и пассивов» оценивает возможность обеспечения возврата активов, формирования ресурсной базы, а также воздействие депозитного и кредитного портфеля на финансовую устойчивость банка. Основной задачей оценки устойчивости банка является определение безнадежных, безвозвратных активов. Критерий «качество активов» подразумевает определение величины риска, заложенного в активах, и имеет наибольшее значение для обеспечения финансовой устойчивости банка. Качество пассивов традиционно характеризуется стабильностью и устойчивостью ресурсной базы, стоимостью привлеченных средств, показателями
изменений процентных ставок, т.е. те основные элементы, которые непосредственно формируют определенную депозитную политику. Устойчивость ресурсной базы зависит от структуры привлеченных средств, на основании которой определяется портфель активов как по степени риска, так и по срокам. Качество и количество привлеченных средств характеризуют способность банка заинтересовать потенциальных вкладчиков для того, чтобы те смогли доверить им свои денежные средства.
Рассматривая подробнее критерий «капитальная база банка», можно сказать, что он оценивает размер собственного капитала банка с позиции достаточности для удовлетворения интересов своих вкладчиков, а также способности компенсировать понесенные потери. Собственный капитал является основой деятельности каждого банка и одним из главных источников ресурсной базы, который также выступает неким гарантом успешного функционирования банка, призванный защищать и поддерживать его финансовую устойчивость и надежность, вызывая доверие со стороны клиентов. Отсюда следует вывод, что поддержание достаточного уровня капитала и есть одно из основных условий стабильности банковской системы.
От размера собственного капитала, пассивов банка, качества и количества привлеченных средств во многом зависит размер кредитных ресурсов банка, в конечном счете, размер получаемой банком прибыли, его финансовая устойчивость и надежность.
Объем и структура всех привлеченных ресурсов, качество депозитной базы существенно влияют на уровень финансовой устойчивости банка:
— от объема привлеченных ресурсов зависит проведение активных операций, которые приносят доход, а также укрепляют позиции банка среди его конкурентов;
— стоимость привлеченных средств влияет на понесенные банком расходы, а также уровень прибыли;
— соответствие структуры привлеченных ресурсов структуре активов банка определяет ликвидность, т. е. способность банка отвечать по своим обязательствам перед клиентами.
Из значимости объема и качества привлеченных ресурсов вытекают следующие критерии их оценки: — влияние ресурсной базы на ликвидность банка; — роль структуры ресурсов в увеличении прибыли; — значение ресурсной базы в укреплении позиции банка среди конкурентов.
Большая часть привлеченных ресурсов в основном формируется в процессе осуществления депозитных операций банка, от эффективного и правильного совершения которых зависит успешная деятельность каждой кредитной организации, что, таким образом, является предпосылкой к разработке депозитной политики. Роль депозитной политики коммерческого банка отражается в обеспечении рентабельности и ликвидности, создании условий стабильности, устойчивости и надежности, а также деятельности, соответствующих потребностям клиентов.
Среди множества различных факторов, влияющих на финансовую устойчивость банка и непосредственно взаимосвязанных с депозитной политикой, мы выделяем следующие:
1. Поддержание и сохранение оптимального уровня ликвидности, как уже неоднократно отмечалось ранее, является важнейшим условием достижения устойчивости коммерческого банка. Депозитная политика в деятельностном аспекте представляет собой комплекс мероприятий, целью которых является обеспечение ликвидности ресурсов. Основное внимание уделяется качеству привлеченных средств клиентов, так как наличие устойчивой части в депозитах повышает ликвидность банка. Устойчивые депозиты — это и есть та самая часть депозитов, которая не покидает банк, они могут быть среди расчетных и текущих счетов, а также срочных и сберегательных вкладов. Однако как показывает практика, устойчивая часть
депозитов выше всего среди вкладов до востребования. Есть также изменчивая часть, к которой причисляют депозиты, чувствительные к изменениям процентных ставок, обычно их относят к срочным и сберегательным вкладам.
2. Выбор стратегии и приоритетов развития, прогнозирование финансовых потребностей своей деятельности — ключевые моменты для банка. Важнейшей чертой содержания устойчивости является соответствие стратегии банка объективным характеристикам той фактической реальности, в которой ему приходится работать, а также соответствие текущих параметров деятельности банка его собственным стратегическим целям. С позиции рассмотрения в сущностном аспекте под депозитной политикой понимается стратегия и тактика банка в части организации депозитного процесса. Обоснование выбора определенной стратегии и тактики, его приоритетов развития позволяют банкам более продуманно, с определенным ориентиром на будущее выстраивать свою текущую деятельность, а также реализовывать конкретную депозитную политику.
3. Существенным фактором создания финансовой устойчивости является формирование доверия к банкам. Банки, пользующиеся доверием экономических субъектов, успешнее привлекают депозиты физических и юридических лиц. Чем выше «преданность и доверие» к банку, тем ниже вероятность досрочного изъятия средств, во всяком случае до тех пор, пока банк финансово устойчив. Именно из-за отсутствия доверия часто подрывается ликвидность, снижается финансовая устойчивость банка. Неслучайно в западной литературе современный финансовый кризис описывают как кризис доверия. Современное российское общество пока не разработало конкретной теории доверия в банковской сфере, не научилось признавать, что снижение доверия является предвестником кризисных явлений. Между тем к данному фактору следует отнестись с особенной внимательностью, чтобы избежать неоправданных потерь.
Таким образом, подводя итоги, можно сделать основные выводы:
1. Банк признается финансово-устойчивым, когда его деятельность показывает положительную динамику, при этом устойчивость достигается в случае непрерывного прогрессивного процесса, несмотря на негативную экономическую ситуацию или мировой финансовый кризис.
2. Финансовая устойчивость коммерческого банка — это такое соотношение источников привлечения денежных средств и их размещение, при котором коммерческий банк сможет гарантировать выполнение своих обязательств перед клиентами, а также имеет возможность активно и успешно развиваться, приносить прибыль и финансировать собственную деятельность в долгосрочной перспективе.
3. Формирование и реализация депозитной политики тесно взаимосвязаны с финансовой устойчивостью коммерческого банка, точнее сказать, оказывают непосредственное влияние на способность банка формировать и использовать финансовые ресурсы, обеспечивать бесперебойный процесс своей деятельности.
1. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки: автореф. дис. . д-ра экон. наук: 08.00.10 / Г.Г. Фетисов. М., 2003. 16 с.
2. Татаринова Л.В. Методические подходы к оценке финансовой устойчивости коммерческого банка / Л.В. Татаринова. Иркутск : Изд-во БГУЭП, 2013. 132 с.
3. Татаринова Л.В. Банковское обслуживание частных клиентов / Л.В. Татаринова // Развитие финансово-кредитной системы региона: сб. науч. тр. / отв. ред. С.Ю. Куницына. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2011. С. 104-110.
4. Стребков И.М. Надежность и устойчивость коммерческого банка в конкурентной среде : автореф. дис. . канд. экон. наук: 08.00.10 / И.М. Стребков. М., 1999. 23 с.
5. Жилан О.Д. Депозитная политика коммерческого банка / О.Д. Жилан. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009. 212 с.
6. Жилан О.Д. Ликвидность коммерческого банка: учеб. пособие / О.Д. Жилан. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2013. 107 с.
7. Жилан О.Д. Деньги, кредит, банки: в 2 ч. : учеб. пособие / О.Д. Жилан. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2014. 118 с.
8. Курганский С.А. Фундаментальные показатели экономики: монография / С.А. Курганский. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009. 116 с.
9. Иванов В.В. Анализ надежности банка: практ. пособие / В.В. Иванов. М.: Рус. дел. лит., 1996. 320 с.
10. Бобрик М.А. Финансовая устойчивость коммерческого банка / М.А. Бобрик // Банковское дело, 2011. № 8. С. 32-35.
11. Варламова С.Б. Принципиальная модель бизнес-стратегии обеспечения финансовой устойчивости как фактора конкурентоспособности коммерческого банка / С.Б. Варламова // Банковские услуги, 2014. № 2. С. 20-24.
12. Готовчиков И.Ф. Технологии оценки финансового состояния и финансовой устойчивости российских банков / И.Ф. Готовчиков // Банковские технологии, 2007. № 3. С. 40-48.
Об изменении процентных ставок по банковским вкладам (депозитам)
Банковская деятельность имеет свою специфику: банки привлекают временно свободные денежные средства населения и предприятий и предоставляют их в качестве кредитов тем клиентам, которые нуждаются в денежных средствах.
Банки самостоятельно определяют условия заключения сделок с клиентами и устанавливают уровень процентных ставок по банковским вкладам (депозитам), исходя из уровня ставки рефинансирования Национального банка, состояния денежного рынка, собственной депозитной политики и необходимости обеспечения доступности кредитов. По отдельным видам банковских вкладов (депозитов) размер процентных ставок определяется сроком вклада (депозита), суммой, частотой выплаты дохода, объемом и характером сопутствующих услуг, наконец, зависит от соблюдения клиентом условий договора.
Национальный банк, не вмешиваясь в договорные отношения банков и их клиентов, является регулятором денежно-кредитного рынка и использует различные методы, чтобы обеспечить защиту сохранности рублевых сбережений от инфляции.
Согласно статье 187 Банковского кодекса Республики Беларусь вкладополучатель выплачивает вкладчику проценты по вкладу (депозиту) в размере, определяемом договором банковского вклада (депозита).
Размер процентов по вкладу (депозиту) может определяться:
- в абсолютном числовом выражении (фиксированная годовая процентная ставка);
- исходя из расчетной величины, привязанной к базовому показателю, в порядке, согласованном сторонами при заключении договора банковского вклада (депозита) (переменная годовая процентная ставка).
Вкладополучатель не вправе в одностороннем порядке уменьшить размер процентов по вкладу (депозиту). Условия договора банковского вклада (депозита), позволяющие вкладополучателю уменьшить размер процентов по вкладу (депозиту) в одностороннем порядке, ограничивают права вкладчика и считаются ничтожными. Уменьшение переменной годовой процентной ставки вследствие уменьшения базового показателя не является уменьшением размера процентов по вкладу (депозиту) в одностороннем порядке.
Перед подписанием договора банковского вклада (депозита) следует внимательно изучать его условия, в том числе обращая особое внимание на следующие моменты: процентная ставка по вкладу (депозиту) является фиксированной или переменной, а также на размер процентной ставки, в том числе при досрочном снятии вклада (будут ли пересчитаны проценты по пониженной процентной ставке, если Вы решите расторгнуть действующий договор). В случае возникновения затруднений с пониманием условий договора банковского вклада (депозита) обращайтесь к консультантам банка за разъяснениями и помощью.
Банки вводят лимиты на ряд операций и смогут повышать ставки по кредитам
Национальный банк Беларуси приостановил с 1 марта действие расчетных величин стандартного риска (РВСР). Таким образом регулятор снял ограничение для определения банками ставок по кредитам на фоне повышения ставки рефинансирования.
Источник — https://pixabay.com/
Расчетные величины стандартного риска — один из инструментов управления процентными ставками. РВСР рассчитывались Нацбанком с 1 марта 2019 года ежемесячно на основе средних процентных ставок по шести финансовым инструментам кредитно-депозитного рынка в национальной валюте системно значимых банков, отнесенных к первой группе значимости (Беларусбанк, Белагропромбанк, Приорбанк, Сбер Банк, Банк БелВЭБ, Белинвестбанк). Банки, которые превышали РВСР, должны выполнять повышенные регуляторные требования в области достаточности капитала, формирования специальных резервов на покрытие возможных убытков и формирование фонда обязательных резервов. С марта 2020 года Нацбанк временно прекратил утверждение и применение РВСР по депозитным инструментам, мотивируя такое решение тем, что в складывающихся условиях банки должны обладать большей гибкостью при реагировании на изменения ситуации на рынке. После этого они определялись только по кредитам.
Неделю назад Нацбанк повысил величины по кредитам в белорусских рублях для юрлиц и физлиц на март. Для рыночных кредитов организациям РВСР составляла 16,92%, а для кредитов населению — 20,78%. Но в итоге регулятор с 1 марта отказался от этих нормативов.
Впрочем, в условиях высокой волатильности и неопределенности банки будут часто корректировать не только условия по депозитам и кредитам, но и курсы валют, лимиты по снятию наличных, расчеты за рубежом и другие операции. Поэтому пользователям следует мониторить информацию на сайтах или в соцсетях банков.
Так, например, белорусский «Альфа-Банк» объявил об остановке операций с российским рублем в приложении InSync. «Из-за введённых ограничений по отношению к Центробанку России, обменные операции в российских рублях (RUB) через InSync не доступны. В настоящий момент невозможно совершить покупку/продажу/конверсию через эту валюту», говорится в сообщении.
Также банк изменил срок заказа денежных средств (USD, EUR, RUB, BYN) для получения в отделении. Он составит 10 рабочих (банковских) дней, не учитывая день обращения. Суммы, от которых производится заказ денежных средств, не изменились: 5 000 BYN, 1 000 USD, 1 000 EUR, 50 000 RUB.
Приорбанк сообщил, что лимит на совершение валютных операций с использованием дебетовых карточек в белорусских рублях составляет 700 BYN в день. При этом лимит на совершение операций с использованием кредитных карточек в торговой сети в Беларуси и за рубежом составляет 500 BYN в день.
МТБанк ввел ограничения на операции с использованием банковских платежных карт физических и юридических лиц. В частности, установлен лимит на валютно-обменные операции (продажа наличной или безналичной иностранной валюты) в размере 1500 рублей в сутки. Такой же лимит вводится на пополнение белорусскими рублями карт в иностранной валюте.
Банк БелВЭБ проинформировал о недоступности платежей по карточкам Visa в иностранных онлайн-сервисах (Яндекс, Wildberries, AIlExpress, Ozon и пр.), а также с использованием сервиса Apple Pay. При этом в банке отмечают, что работа карточек Visa Банка БелВЭБ на территории Беларуси осуществляется в штатном порядке. Также в банке сообщили о приостановке отдельных операций по торговому эквайрингу. «Банк БелВЭБ в рамках заключенных договоров эквайринга приостанавливает операции в иностранной валюте, операции с использованием карт, эмитированных банками-нерезидентами Республики Беларусь», — говорится в сообщении.
Сложности возникли на фоне западных санкции в отношении головной структуры банка госкорпорации ВЭБ.РФ. Ранее в правительстве Беларуси сообщали, что ситуацию осложняют санкции, которые США применили к российским банкам, прежде всего, Сбербанку и банку ВТБ, которые являются основными контрагентами для Беларуси. В результате будут корректироваться «мосты прохождения платежей».
Источник — https://pixabay.com/
На этом фоне российский Сбер сообщил, что открыл дополнительную резервную линию для «Сбер Банка» (Беларусь) и окажет необходимую поддержку в случае, если это потребуется. Белорусский банк продолжает работать в штатном режиме и выполнять все свои обязательства перед клиентами и партнерами.
Банк ВТБ предупредил своих клиентов в Беларуси, что операции по их картам Visa и Mastercard могут быть ограничены. Проблемы могут возникнуть как в стране, так и за ее пределами.
С 1 марта станет сложнее вывести иностранную валюту из России. Российские резиденты не смогут зачислять валюту на свои счета и вклады в зарубежных банках и брокерах, следует из указа Владимира Путина об ответе на западные санкции, пишет РБК. Запрет затрагивает переводы не только на свой счет, но и вывод денег без открытия счета, если для него используются иностранные поставщики услуг.
Это уже не первая мера, призванная стабилизировать российский рубль. Так, Минфин ввел обязательную продажу иностранной валюты на уровне 80% от выручки для компаний-резидентов (не использовалась с 2007 года). Путин в своем указе закрепил эту инициативу. Из него следует, что на продажу должна идти валюта, полученная с 1 января.
Кроме того, Центробанк России с 28 февраля запретил брокерам продавать ценные бумаги по поручениям иностранных клиентов (и физических, и юридических лиц). Это означает, что фактически их инвестиции в российские бумаги заморожены.
Столь жесткие меры принимаются в условиях, когда Центробанк России практически не может поддерживать обменный курс за счет валютных интервенций. Он начал это делать в четверг, 24 февраля, направив на эти операции в первый день почти 85 млрд российских рублей в эквиваленте (и чуть меньше — 25 февраля). Но затем Евросоюз принял решение запретить любые транзакции своим резидентам с Банком России, заморозив его активы. Около 50% резервов центробанка размещено в валютных активах стран, присоединившихся к санкциям. Председатель Банка России Эльвира Набиуллина подтвердила, что интервенции с 28 февраля остановлены.
Источник https://cyberleninka.ru/article/n/vliyanie-depozitnoy-politiki-na-finansovuyu-ustoychivost-kommercheskogo-banka-1
Источник https://www.nbrb.by/today/faq/creditdepositrates.asp
Источник https://ilex.by/banki-vvodyat-limity-na-ryad-operatsij-i-smogut-povyshat-stavki-po-kreditam/
